چرا مدیران مالی باید یاد بگیرند که دست بکشند از ….

Why CFOs should learn to let go

14 February 2022

By Neil Amato

مدیران مالی که بتوانند با اعمال نفوذشان، سازمان‌های خود را به سمت کنار گذاشتن سریع خطوط تجاری قدیمی با عملکرد پایین‌تر هدایت ‌کنند، احتمالاً به ارزش‌های نهایی شرکت‌هایشان می‌افزایند. داده‌های گارتنر نشان می‌دهد که روسای مالی که «پاسخگویی به سرمایه» را نشان می‌دهند – سریع عمل می‌کنند تا پول را به سمت سرمایه‌گذاری‌های مولدتر انتقال دهند – می‌توانند تا ۲.۵ درصد ارزش اقتصادی اضافه کنند.

در یک محیط اقتصادی پرشتاب و مخرب که با همه‌گیری کووید-۱۹ تشدید شد، یکی از نتایج گارتنر این بود که مدیران مالی زیرک را با سرمایه‌گذاران فعال مقایسه کرد. تجزیه و تحلیل تا حدی بر اساس مصاحبه با 100 مدیر مالی در ژوئیه 2021 بود. این تحقیق استراتژیهای تخصیص سرمایه و توانایی های سازمان ها را در موارد زیر ارزیابی کرد:

• به سرعت سرمایه را به سمت استفاده های جدید و با ارزش سوق دهید.
• به سرعت سرمایه را از استفاده های کم ارزش دور کنید.
• تغییرات قابل توجه و نه افزایشی در محل تخصیص سرمایه ایجاد کنید.

طبق داده‌ها، فقط 17 درصد از سازمان‌ها به طور مداوم هر سه ویژگی پاسخگویی به سرمایه را نشان می‌دهند و حداکثر 38 درصد از سازمان‌ها به طور مداوم قادر به برآورده کردن یکی از ویژگی‌ها بودند.

امیلی رایلی، مدیر تحقیقات بخش مالی گارتنر، در بیانیه‌ای گفت: «بیشتر سازمان‌ها هنوز به سطح بالایی از پاسخگویی به سرمایه که یک محیط مخرب مانند امروز نیاز دارد، دست پیدا نکرده‌اند. بهترین راه برای دستیابی به پاسخگویی به سرمایه برای مدیران مالی این است که رویکرد ” سرمایه فعال ” را برای استراتژی تخصیص خود در نظر بگیرند و فعالانه پیوست های طولانی مدتی را که مانع از چرخش معنادار سرمایه می شوند را به چالش بکشند.

حتی قبل از همه‌گیری، رهبران C-suite نیاز به اقدام سریع را درک کردند. صفحه افتتاحیه چشم انداز جهانی مدیرعامل KPMG در سال 2019 عنوان “چابک یا بی ربط” را داشت. در آن نظرسنجی از 1300 مدیر عامل، 67 درصد گفتند که “عملکرد با چابکی رواج جدید تجارت است و اگر خیلی کند باشیم، ورشکست خواهیم شد.”

تغییر نقش ادامه دار

گارتنر گفت که مطمئن‌ترین راه برای پاسخگویی به سرمایه پایدار «از طریق تبدیل و بازبینی وضعیت مدیران مالی از نقش‌های سنتی و مشاور به نقش یک فعال است». این بدان معنی است که مدیران مالی باید سازمان خود را به سمت مجموعه ای از سرمایه گذاری ها هدایت کنند که ارزش بلندمدت شرکت را به حداکثر برساند.

رایلی گفت: «یک مدیر مالی فعال بودن، به معنای خارج کردن تصمیمات سرمایه‌گذاری از دست شرکای تجاری نیست، بلکه اعمال نفوذ بر نحوه ارزیابی سرمایه‌گذاری‌ها برای اطمینان از این است که خلق ارزش در سطح شرکت نه اهداف کوتاه‌مدت یا نادیده گرفته شده بلکه در اولویت قرار می‌گیرد، ».

به گفته گارتنر، پاسخگویی به سرمایه می‌تواند به سایر نقش‌های رهبری مالی که شامل تنظیم یا برقراری ارتباط استراتژی، تأیید یا مسدود کردن تخصیص منابع، ارائه تجزیه و تحلیل به رهبران کسب‌وکار مرتبط با سرمایه‌گذاری یا تعامل مستقیم با رهبران تجاری، گسترش یابد.

رایلی گفت که تیم های مالی می توانند به طرق مختلف به طور فعال پاسخگویی سرمایه را در سازمان خود هدایت کنند، از جمله:

• مداخله زودتر در چرخه عمر سرمایه گذاری برای کاهش شدت منابع.
• همسویی بودجه با اولویت ها، نه پروژه های فردی.
• نظارت بر استفاده از منابع عملیاتی بر اساس فعالیت‌ها، نه موارد خط تولید،

برای ایجاد دید مورد نیاز برای همسویی مجدد افراد، فناوری و سایر قابلیت ها با تغییر اولویت های سرمایه گذاری چند ساله.